Conozca qué es el flujo de caja

El flujo de caja se trata de un reporte financiero que permite diferenciar los egresos de los ingresos de dinero en un período determinado, ayudando a tener una vista rápida del lugar en donde se encuentra financieramente el negocio, esto aclara la perspectiva acerca de a dónde nos dirigimos en el corto, medio y largo plazo.

Es importante revisar e interpretar este informe para que tu empresa crezca de forma sólida y sostenida en el tiempo, porque, la poca visibilidad de estos datos puede afectar las finanzas de cualquier proyecto.

Los principales objetivos que pueden analizarse con la construcción del flujo de caja son:

• Determinar la viabilidad financiera de un proyecto o de la empresa.

• Definir si la empresa o el proyecto bajo análisis tienen capacidad de generar valor.

• Analizar la liquidez del proyecto.

• Analizar los efectos que tendría la financiación en la rentabilidad y liquidez del proyecto.

• Permite detectar los factores que están provocando pérdidas y que obstaculizan el logro de las metas planteadas.

En definitiva, los resultados de la evaluación de un flujo de caja permiten tener una visión de los recursos en efectivo en el corto y largo plazo, información vital en caso de que se quiera afrontar una oportunidad de inversión o evitar problemas para pagar una obligación que se ha contraído.

FLUJO DE CAJA 

Se trata del registro de todos los ingresos y egresos a la caja a lo largo del tiempo, es un método de extrema importancia y de muy fácil realización que servirá para proyectar la viabilidad de un proyecto, así como las necesidades futuras de dinero. Entre los principales aspectos que ayuda a identificar tenemos:

VIABILIDAD DE UN PROYECTO 

Calcular la viabilidad de un proyecto de inversión, a través del VAN y el TIR, incorporando las tasas de interés y los costos de oportunidad.

TOMA DE DECISIONES 

Permite anticiparnos a un futuro déficit de efectivo y poder tomar la decisión de forma oportuna.

SUSTENTO 

Establecer una base sólida para sustentar el requerimiento de créditos, al presentarlo dentro del plan de negocios.

FUTURAS INVERSIONES 

Considerar invertir los saldos positivos acumulados, para generar una fuente de ingresos adicional al giro del negocio.